ภายในการฉ้อโกงธนาคารแห่งชาติปัญจาบ: LoU คืออะไร คดีอาจส่งผลกระทบต่อธนาคารอย่างไร

PNB กล่าวหาว่าพนักงานสองคนได้ออก Letter of Undertaking (LoUs) อย่างฉ้อฉล และส่งคำสั่ง SWIFT ไปยังสาขาในต่างประเทศของ Indian Banks เพื่อเพิ่มเครดิตผู้ซื้อให้กับบริษัท Nirav Modi ผู้ค้าเพชรพันล้านรายโดยไม่ต้องเข้าสู่ระบบธนาคาร

PNB ได้ระงับพนักงานอย่างน้อย 10 คนที่เกี่ยวข้องกับอาชญากรรมที่ถูกกล่าวหา

ผู้ให้กู้ของรัฐ Punjab National Bank (PNB) ได้แจ้งตลาดหลักทรัพย์ Bombay ว่าตรวจพบธุรกรรมฉ้อโกงมูลค่า 1,771.7 ล้านดอลลาร์ (มากกว่า 11,000 สิบล้านรูปี) ในสาขากลางของบริษัทที่ Brady House ทางใต้ของมุมไบ PNB กล่าวหาว่าพนักงานสองคนได้ออก Letter of Undertaking (LoUs) อย่างฉ้อฉล และส่งคำสั่ง SWIFT ไปยังสาขาในต่างประเทศของ Indian Banks เพื่อเพิ่มเครดิตผู้ซื้อให้กับบริษัท Nirav Modi ผู้ค้าเพชรพันล้านรายโดยไม่ต้องเข้าสู่ระบบธนาคาร

PNB ได้ระงับพนักงานอย่างน้อย 10 คนที่เกี่ยวข้องกับอาชญากรรมที่ถูกกล่าวหา อย่างไรก็ตาม ธนาคารไม่ได้ระบุว่า LoU ที่ถูกกล่าวหาว่าฉ้อโกงได้รับการสนับสนุนจากหลักประกัน/ส่วนต่างเงินสด หรือจำนวนหนี้สินที่ธนาคารต้องเผชิญต่อ LoU

อ่าน | ธนาคารแห่งชาติปัญจาบยอมรับการฉ้อโกง 11,000 ล้านรูปีในสาขาเซาท์มุมไบ

ดังนั้น LoU คืออะไรและทำอย่างไร?

LoU เป็นการประกันที่มอบให้โดยธนาคารแห่งหนึ่งไปยังอีกธนาคารหนึ่งเพื่อให้เป็นไปตามหนี้สินในนามของลูกค้า LoU คล้ายกับเลตเตอร์ออฟเครดิตหรือหนังสือค้ำประกัน LoUs ใช้ในการทำธุรกรรมทางธนาคารระหว่างประเทศ LoU ออกให้สำหรับการโอนเงินนำเข้าต่างประเทศและเกี่ยวข้องกับสี่ฝ่าย — ธนาคารผู้ออกบัตร ธนาคารผู้รับ ผู้นำเข้า และนิติบุคคลผู้รับผลประโยชน์ในต่างประเทศ ตามบรรทัดฐาน ระยะเวลาของ LoU คือ 180 วัน และสามารถทบยอดได้หนึ่งครั้งเป็นเวลาหกเดือน เนื่องจาก LoUs เป็นรูปแบบการให้ยืม พวกเขาจึงมักได้รับการสนับสนุนจากความปลอดภัย

Nirav Modi: 'ความคิดเห็นที่แตกต่างกับเจ้าหน้าที่เกี่ยวกับการประเมินมูลค่า'

LoUs ถูกส่งจากธนาคารหนึ่งไปยังอีกธนาคารหนึ่งผ่านคำแนะนำของ Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication (SWIFT) ซึ่งผ่านการตรวจสอบสามชั้น คำสั่ง SWIFT ซึ่งแสดงถึงความยินยอมของธนาคาร จะถูกตรวจสอบโดยผู้ผลิต ผู้ตรวจสอบ และผู้ตรวจสอบก่อนที่จะส่งผ่าน จนถึงขณะนี้ยังไม่มีรายงานการละเมิดในคำสั่ง SWIFT ทุกที่ในโลก

ข้อกล่าวหาเฉพาะของ PNB ในกรณีนี้คืออะไร?

PNB กล่าวหาว่าพนักงานสองคนของบริษัทปลอมแปลง LoUs และส่งคำสั่ง SWIFT ไปยังสาขาในต่างประเทศของธนาคารอินเดียเพื่อเพิ่มเครดิตผู้ซื้อให้กับบริษัทของ Nirav Modi, Diamond R US, Solar Exports และ Stellar Diamonds โดยไม่ต้องทำรายการในระบบธนาคาร

ธนาคารได้กล่าวหาว่าการออก LoU ที่เป็นการฉ้อโกงเกิดขึ้นเมื่อวันที่ 16 มกราคม 2018 สำหรับและในนามของบริษัทของ Modi ซึ่งถูกกล่าวหาว่านำเสนอชุดเอกสารนำเข้าไปยังสาขา โดยขอให้ผู้ซื้อมีเครดิตในการชำระเงิน ซัพพลายเออร์ในต่างประเทศ เมื่อเจ้าหน้าที่ธนาคารร้องขอให้บริษัทจัดหาส่วนต่างเงินสด 100% สำหรับ LoU บริษัทต่าง ๆ โต้แย้งว่าพวกเขาเคยใช้เงินกู้นี้มาก่อนเช่นกัน

อย่างไรก็ตาม บันทึกสาขาไม่มีรายละเอียดของสิ่งอำนวยความสะดวกดังกล่าวที่บริษัทมอบให้ การสอบสวนภายในโดยธนาคารนั้นพบว่ามีพนักงานสองสามคนได้ออกใบรับรอง LoU สำหรับสาขาฮ่องกงของธนาคารอินเดียสองแห่งและในนามของบริษัทของ Modi อย่างฉ้อฉล PNB กล่าวหาว่าเครดิตของผู้ซื้อจาก LOU ปลอมอาจถูกจ่ายผ่านบัญชี Nostro ซึ่งเป็นบัญชีที่ธนาคารถือในสกุลเงินต่างประเทศในธนาคารอื่น

ธนาคารอาจต้องกันสำรองที่สูงขึ้นในอีกไม่กี่ไตรมาสข้างหน้า หากไม่สามารถกู้คืนเงินจากบริษัทที่ถูกกล่าวหาได้ (ภาพด่วนโดย Purushottam Sharma/Archives)

การฉ้อโกงที่ถูกกล่าวหาจะส่งผลกระทบต่อธนาคารที่ให้ยืมเงินกับ PNB LoUs หรือไม่?

ตามคำร้องเรียนของ PNB ต่อ CBI นั้น LoUs ได้รับการออกให้กับสาขาของ Allahabad Bank และ Axis Bank ในฮ่องกง ซึ่งได้มอบเงินให้กับนิติบุคคลที่ได้รับผลประโยชน์ในนามของบริษัทของ Modi เป็นผลให้ PNB จะต้องชำระ LoUs กับสาขาเหล่านี้ตามบรรทัดฐานของธนาคารกลางฮ่องกง

และการฉ้อโกงจะส่งผลกระทบต่อ PNB อย่างไร?

แม้ว่าจะไม่ทราบควอนตัมของความรับผิดของ PNB ในกรณีนี้ แต่ความเชื่อมั่นของตลาดก็ได้รับผลกระทบแล้ว หุ้น PNB ร่วงลง 9.81% ในวันพุธ ปิดที่ 145.80 รูปีต่อหุ้น และนักลงทุนขาดทุนกว่า 3,000 สิบล้านรูปีในวันเดียว

ธนาคารอาจต้องกันสำรองที่สูงขึ้นในอีกไม่กี่ไตรมาสข้างหน้า หากไม่สามารถกู้คืนเงินจากบริษัทที่ถูกกล่าวหาได้

การฉ้อโกงนี้ถูกค้นพบในช่วงเวลาที่ธนาคารอินเดียกำลังตกอยู่ใต้กองทรัพย์สินที่ถูกตรึงเครียดจำนวนประมาณ 10 แสนล้านรูปี ธนาคารของภาครัฐส่วนใหญ่ ซึ่งรวมถึงธนาคารแห่งอินเดีย (State Bank of India) ซึ่งเป็นผู้ให้กู้รายใหญ่ที่สุด ขาดทุนอย่างมีนัยสำคัญสำหรับไตรมาสสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2017 เนื่องจากการกันสำรองที่สูงขึ้นและผลตอบแทนพันธบัตรที่เพิ่มขึ้น

แบ่งปันกับเพื่อนของคุณ: